క్యాష్ రసీదులు ఏమిటి?

ఒక ఉత్పత్తి అమ్మకం నుండి ఒక నగదు చెల్లింపు అందుకున్నప్పుడు నగదు రసీదులు జరుగుతాయి. క్రెడిట్ కార్డు చార్జీలు, వ్యక్తిగత తనిఖీలు, వ్యాపార తనిఖీలు, ACH బ్యాంకు లేదా వైర్ బదిలీలు మరియు క్యాషియర్ చెక్కులు లేదా డబ్బు ఆర్డర్లతో సహా వివిధ రూపాల్లో కంపెనీ నగదును పొందవచ్చు.

చిట్కాలు

• నగదు రసీదులు వ్యాపార లావాదేవీలు, వడ్డీ ఆదాయాలు, క్రెడిట్ కార్డు, వ్యక్తిగత చెక్, నగదు, వ్యాపార తనిఖీ, మనీ ఆర్డర్, వైర్ బదిలీ లేదా బ్యాంకు ACH), కస్టమర్ చెల్లింపుల (వ్యాపారం ద్వారా, మూలధన లాభాలు లేదా డివిడెండ్ పెట్టుబడులు లేదా రాయల్టీలు నుండి చెల్లించబడతాయి.

రిసీవింగ్ మరియు రికార్డింగ్ క్యాష్

ఒక సంస్థ నగదు రసీదులను కలిగి ఉన్నప్పుడు, ఒక అకౌంటెంట్ ఇన్కమింగ్ నగదును నమోదు చేయాలి మరియు ఒక ప్రత్యేక అకౌంటింగ్ జర్నల్ ను నగదు రసీదుల జర్నల్ అని పిలుస్తారు. ఈ జర్నల్ కంపెనీని నగదు మరియు ఖాతాదారుడు అమ్మకపు అప్పులను అందుకుంటూ ట్రాక్ చేస్తుంది మరియు నగదు ఖాతాను డెబిట్ చేస్తుంది. విక్రయం ఒక వాయిదాను జారీ చేస్తున్నప్పుడు మరియు వినియోగదారుడు బిల్లు చెల్లించడానికి 30 రోజులు చెల్లించినప్పుడు, ఈ అమ్మకం ప్రత్యేక అమ్మకపు జర్నల్గా బుక్ చేయబడుతుంది.

రెస్టారెంట్లు వంటి పలు సంస్థలు నగదు లావాదేవీలు పెద్ద మొత్తంలో ఉన్నాయి. రోజువారీ నగదు షీట్, నగదు పంపిణీ జర్నల్, ఒక చిన్న నగదు ఫండ్ మరియు ఆవర్తన బ్యాంకు సయోధ్య వంటి నగదు రసీదులను ట్రాక్ చేయడానికి ఇతర అకౌంటింగ్ టూల్స్ సహాయపడతాయి.

ప్రధానంగా నగదు అమ్మకాలు చేసే వ్యాపారాల కోసం, రోజువారీ నగదు షీట్ పొందింది మొత్తం నగదు మరియు చెల్లించిన మొత్తం నగదును ట్రాక్ చెయ్యడానికి ఒక మార్గం అందిస్తుంది. ప్రతి వ్యాపార రోజు ముగింపులో, నిర్వహణ వాస్తవ నగదును లెక్కించవచ్చు, దానిని నగదు షీట్లో లావాదేవీలతో సరిపోల్చండి, తరువాత రోజువారీ బ్యాంకు డిపాజిట్ చేయండి. ప్రతి రోజు ముగింపులో, మొత్తాల మధ్య తేడాలు ఏకీకృతం కావడానికి మరియు కారణం మీద అనుసరించండి. తరచూ, కొన్ని రకాల వ్యయంతో కొంత మొత్తాన్ని నగదు తీసుకున్నప్పటికీ ఎక్కడా నమోదు కాలేదు.

ఈ ప్రాథమిక వ్యవస్థ నగదు ఓవర్జెస్ ఫలితంగా కనిపించని నగదు లేదా లోపాలు ఫలితంగా ఏ మోసాన్ని పట్టుకోవటానికి మార్గాలను అందిస్తుంది. మీరు చెల్లించిన లావాదేవీ నుండి కూడా కొరత ఏర్పడవచ్చు మరియు రికార్డ్ చేయడానికి మర్చిపోయాము, కాని నగదు షీట్ మీకు ఈ క్యాచ్ సహాయం చేస్తుంది.

క్యాష్ సైకిల్

నగదు రసీదులు నగదు చక్రం అని పిలువబడే ఏదో ఒక ముఖ్యమైన పాత్రను పోషిస్తాయి, ఇది ఒక సంస్థ దాని జాబితా సరఫరాదారులకు నగదు చెల్లిస్తుంది మరియు దాని వినియోగదారులకు చేసిన విక్రయాల నుండి నగదును స్వీకరించినప్పుడు మధ్య సమయాన్ని సూచిస్తుంది. కంపెనీలు వారి ప్రస్తుత కార్యకలాపాలకు నిధులను సమకూర్చటానికి ఎంత నగదు ఉపయోగించాలో వాటిని గుర్తించడానికి ఈ చక్రం ఉపయోగించుకుంటుంది, మరియు ఈ ముఖ్యమైన భావన సంస్థలకు వారు ఫైనాన్సింగ్ కోసం అవసరమయ్యే అవసరాలను అంచనా వేయడానికి సహాయపడుతుంది. ఇది నగదు-నగదు చక్రం అని కూడా పిలుస్తారు.

కంపెనీలు వారి నగదు చక్రంలో రోజుల సంఖ్యను లెక్కించడానికి ఒక గణనను ఉపయోగిస్తాయి. లెక్కింపు ను నగదు నుండి నగదు లెక్కింపు అంటారు, ఈ క్రింది సూత్రాన్ని ఉపయోగించి లెక్కించవచ్చు:

నగదు చక్రం, లేదా నగదు నుండి నగదు రోజులు = డేస్ జాబితా + రోజుల అమ్మకాలు అసాధారణ - రోజు చెల్లించవలసిన అసాధారణ

నగదు చక్రం గణన నగదులోకి జాబితాను తిరగడానికి ఎంత సమయం పడుతుంది అని చెబుతుంది. ఇది విక్రయించదగిన జాబితాలో ముడి సరుకులను ప్రాసెస్ చేయడానికి, విక్రయాలను పూర్తి చేసి, కస్టమర్ నుండి డబ్బును సేకరించేందుకు ఎంత సమయం పడుతుంది అనే విషయాన్ని తెలుసుకోవటానికి ఇది చాలా ఉత్సాహం. ద్రవ్యత్వం యొక్క ఈ కొలత, లేదా సంస్థ ఎంత ముదురు పదార్థాలను నగదులోకి మార్చగలదు, ఉత్పత్తి మరియు విక్రయ ప్రక్రియలో నిర్వహణ స్పాట్ అసమర్థతలను సహాయపడుతుంది.

క్యాష్ టు క్యాష్ ఉదాహరణ

మీరు విక్రయాలను విక్రయించే సంస్థను కలిగి ఉన్నారని మరియు సేంద్రీయ అమ్మకం ముందు సుమారు 40 రోజులు మీ గిడ్డంగిలో ఉండటానికి ఉంటుంది. మీరు క్రెడిట్ పై మీ కస్టమర్లకు విక్రయించాలని కూడా చెప్పండి మరియు వారు సుమారు 50 రోజుల్లోనే మీకు చెల్లించాలి. మీరు చెల్లించాల్సిన బిల్లులను కలిగి ఉంటారు, మరియు మీరు సాధారణంగా 30 రోజుల్లోపు వాటిని చెల్లిస్తారు, అందువల్ల మీకు 30 రోజులు చెల్లించవలసిన చెల్లింపులు ఉంటాయి. మీ లెక్కింపు క్రింది విధంగా ఉంటుంది:

నగదు చక్రం: 40 రోజులు జాబితా + 50 రోజుల అత్యుత్తమ అమ్మకాలు - 30 రోజుల చెల్లించవలసిన చెల్లింపులు = 60 నగదు నుండి నగదు రోజుల

మీరు మీ ప్రస్తుత జాబితా మరియు విక్రయ కార్యకలాపాల నుండి నగదు రసీదులను పొందడానికి 60 రోజులు గడువు ముగిసినందున, మీ వ్యాపారానికి 60 రోజులు ఖర్చు చేయటానికి తగినంత పని మూలధనం అవసరం అని మీరు ఈ ఫలితాన్ని ముగించారు.

ఈ గణన ఉపయోగంలో వస్తుంది, ప్రత్యేకంగా మీ నగదు రసీదుల సమయ మార్పులలో, వ్యాపార దివాలా పరిస్థితిలో గట్టి నగదు ప్రవాహాన్ని నిర్వహించడం లేదా రుణాల ఖర్చు తగ్గించడానికి మీ కంపెనీ రుణ ప్రత్యామ్నాయాలను అన్వేషించాలని కోరినప్పుడు, మీరు తిరిగి నివేదించవలసిన అవసరం ఉంది.

నగదు పంపిణీ

నగదు ఉపసంహరణలు, నగదు లావాదేవీలు అని పిలుస్తారు, కంపెనీని విడిచిపెట్టిన నగదు మొత్తాలు. కొన్ని ఉదాహరణలు చెల్లించవలసిన ఖాతాలు, ఆపరేటింగ్ ఖర్చులు మరియు చిన్న నగదు.

ఈ డబ్బు సంస్థ నుండి బయటకు ప్రవహిస్తుంది మరియు నగదు పంపిణీ పత్రికలో నమోదు చేయబడింది. నగదు పంపిణీదారుల పత్రిక నుండి, లావాదేవీలు సాధారణ లెడ్జర్, ఖాతాలను చెల్లించదగిన లెడ్జర్ మరియు ఏదైనా ఇతర వర్తించే లాగేజర్లకు పోస్ట్ చేయబడతాయి. ఉదాహరణకు, ఒక రిటైల్ దుకాణం యజమానిగా మీరు కొత్త జాబితాను కొనుగోలు చేయడానికి చెల్లింపులు చేయవచ్చు, మీ ఖాతాలకు చెల్లించవలసిన మరియు కవర్ జీతం ఖర్చులు చెల్లించాలి.

తయారీదారులు ముడి పదార్థాలకు చెల్లించాల్సిన నగదు పంపిణీని ఉత్పత్తిని తయారుచేసేందుకు మరియు ఇతర ఉత్పత్తి ఖర్చులు చెల్లించడానికి తయారీదారులు తయారుచేస్తారు. నగదు చెల్లింపు జర్నల్ ఖాతాలు ప్రతి లావాదేవీకి డెబిట్ మరియు క్రెడిట్లను అందుకుంటాయి, మరియు మొత్తాలు మొత్తము కంపెనీ మొత్తం నగదు ఖాతా బ్యాలెన్స్ను ఎలా ప్రభావితం చేస్తాయో చూపిస్తుంది.

జర్నల్ లో నగదు disbursements రికార్డులు చూడటం ద్వారా, నిర్వహణ సంస్థ బయటకు వెళ్లి ఎంత కారణం ట్రాక్ చేయవచ్చు మరియు ఏ కారణం కోసం. నగదు పంపిణీదారుల జర్నల్ అన్ని జారీ చేసిన చెక్కులకు కూడా చెక్ సంఖ్యను చూపిస్తుంది, ఇది ఏదైనా తప్పిపోయిన లేదా సమస్యాత్మక తనిఖీల కోసం సులభం చేస్తుంది. క్విక్ బుక్స్ వంటి అకౌంటింగ్ సాఫ్టువేరు ప్యాకేజీలో, చెక్ చెక్ రిజిస్టర్ అని పిలవబడే నగదు పంపిణీ పత్రాలను చూడవచ్చు.

మోసం ఆఫ్ శీర్షిక

అకౌంటెంట్స్ తరచుగా అంతర్గత నియంత్రణలను సూచిస్తాయి మరియు ఈ ముఖ్యమైన మార్గదర్శకాలు నగదు రసీదులు మరియు పంపిణీలు వచ్చినప్పుడు మోసం నిరోధించడానికి భద్రతా చర్యలు వలె వ్యవహరిస్తాయి. సరైన అంతర్గత నియంత్రణలు లేని కంపెనీలు తన వ్యక్తిగత బిల్లులను చెల్లించడానికి లేదా తనకు వైర్ బదిలీలను చేయడానికి కంపెనీ తనిఖీలను ఉపయోగించి ఉద్యోగిని కనుగొనవచ్చు.

నగదు చెల్లింపులకు మోసపూరిత నిరోధకత కలిగి ఉన్న తగిన రక్షణ కవచాలను కలిగి ఉండటానికి, కంపెనీలు విధులను వేరుపరచడానికి ఇది చాలా ముఖ్యమైనది, తద్వారా చెక్కు లేదా వైర్ బదిలీకి అధికారం ఇచ్చే లేదా సంతకం చేసిన వ్యక్తికి లావాదేవీ యొక్క ఇతర భాగాలను చేయగల సామర్థ్యం లేదు తనిఖీ లేదా వైర్ బదిలీ ప్రారంభించడానికి.

చిన్న కంపెనీల కారణంగా, చిన్న సిబ్బంది కారణంగా ఇది కష్టమవుతుంది, మరియు ఏ ఇతర కంపెనీ సిబ్బంది ముందు బ్యాంకు స్టేట్మెంట్లను యాక్సెస్ చేయడానికి సహాయపడుతుంది, ప్రతి లావాదేవీని మరియు చెక్ కాపీని సమీక్షిస్తుంది, అసాధారణంగా కనిపించే ఏదైనా కోసం చూస్తూ, ఆపై బ్యాంకు అవసరం అయితే.

అధీకృత తనిఖీ సంగ్రాహకుల పరిశీలన అనేది ఒక ముఖ్యమైన దశ, మరియు ఈ వ్యక్తికి ఖాళీ తనిఖీలు లేదా కంపెనీ అకౌంటింగ్ వ్యవస్థలోకి లావాదేవీలు ప్రవేశించే సామర్థ్యం గురించి ఎటువంటి ప్రాప్యతను కలిగి ఉండకూడదు. చెక్కుల కోసం ఒక సంతకం స్టాంపును ఉపయోగించి అదనపు సమస్యలను సృష్టించవచ్చు ఎందుకంటే ఎవరైనా స్టాంపు దొంగిలించడానికి మరియు ఖాళీ తనిఖీల స్టాక్ను దొంగిలించడానికి తరచుగా చాలా సులభం.

కొన్ని కంపెనీలు తమ చెక్కులకు రెండు సంతకాలు అవసరమవుతాయి, సాధారణంగా కొన్ని డాలర్ల పరిమితిని కలిగి ఉంటాయి, తద్వారా చిన్న చెక్ మొత్తాలను కేవలం ఒక సంతకంతో ఉపయోగించవచ్చు. ఇది ఒక నిర్దిష్ట పరిమితి మొత్తానికి పైగా తనిఖీలను జారీ చేసేటప్పుడు విధుల వేర్పాటు యొక్క కొంత డిగ్రీని అనుమతిస్తుంది. వారు ఇటీవలి సంవత్సరాలలో మరింత జనాదరణ పొందినందున వైర్ బదిలీల గురించి మర్చిపోవద్దు.

వైర్ బదిలీలను విడుదల చేసే వ్యక్తుల నుండి వైర్ బదిలీలను సృష్టించే బాధ్యత వహించాలి. సిబ్బందిని విభజన కోసం అనుమతించకపోతే, మీరు వైర్ బదిలీ అభ్యర్థనను స్వీకరించినప్పుడు మీ బ్యాంకు మరొక వ్యక్తిని పిలుస్తున్న వ్యవస్థను మీరు ఏర్పాటు చేయవచ్చు.ఈ కాల్ వైర్ బదిలీలను ప్రారంభించే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉన్న వ్యక్తికి వెళ్ళకూడదు.

చివరగా, నగదు పంపిణీలో పాల్గొనకుండా ఎవరైనా నెలవారీ బ్యాంక్ సయోధ్యనివ్వండి. ఏ అసాధారణ లావాదేవీలు లేదా తనిఖీ చిత్రాలు అనుసరించాలి మరియు దర్యాప్తు చేయాలి.

ఓపెనింగ్ నగదు బ్యాలెన్స్ను మీరు ఎలా లెక్కించాలి?

నగదు ప్రవాహం బడ్జెట్లో ఒక సంస్థ యొక్క నగదు రసీదులు ముఖ్యమైన పాత్ర పోషిస్తాయి. మీరు "నగదు ప్రవాహం ప్రకటన" అని పిలుస్తారు, ఇది "మూలాలు మరియు వాడుతున్న ప్రకటన." సంస్థ యొక్క నగదు రసీదులు సంస్థ యొక్క జీవనానికి, నగదు వనరులకు ప్రాతినిధ్యం వహిస్తాయి. సంస్థ యొక్క నగదు చెల్లింపులు నగదు ఉపయోగాలు తయారుచేస్తాయి.

మీ మూలాల కోసం ప్రారంభ బ్యాలెన్స్ను లెక్కించడానికి మరియు నగదు ప్రవాహం ప్రకటనను ఉపయోగించటానికి, మీరు చెయ్యాల్సిన అన్ని మీ బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్ను ఆన్ లైన్ లో చూడవచ్చు లేదా బ్యాంక్ కాల్ చేసి బ్యాంకులో ఉన్న డబ్బుని నమోదు చేయండి. ఈ ప్రారంభ నగదు బ్యాలెన్స్కు, నగదు రసీదులను ప్రవేశించి, మొత్తం నగదు పంపిణీలను సంస్థ నుంచి బయటకు తీసివేస్తుంది. ఈ మూడు భాగాల మొత్తం మీ ముగింపు సమతుల్యతకు సమానం, లేదా మీరు మిగిలి ఉన్న డబ్బు మొత్తం. ఒక బడ్జెట్ కోసం, ఈ గణనను నెలవారీ ప్రాతిపదికన చూపించడానికి మీకు సహాయపడవచ్చు.

ఉదాహరణకు, మీ ప్రారంభ బ్యాలెన్స్ నెలలో మొదటి రోజున మీకు నగదు. వచ్చే నెలలో మీ ప్రారంభ బ్యాలెన్స్ మునుపటి నెలలో ముగింపు బ్యాలెన్స్ సమానం. ఏదైనా నెల యొక్క మీ ప్రారంభ బ్యాలెన్స్ ఎల్లప్పుడూ మునుపటి నెల నుండి ముగింపు సంతులనం అదే మొత్తం సమానం.

నగదు ప్రవాహం ప్రకటనను సృష్టించే భాగంగా, ప్రత్యేకంగా మీరు ఆపరేటింగ్, పెట్టుబడి మరియు ఫైనాన్సింగ్ కార్యకలాపాల నుండి నగదును కలిగి ఉన్న ప్రత్యక్ష పద్ధతిని ఉపయోగిస్తే, మీరు అడగవచ్చు, "ఖాతాదారులకు ఆపరేటింగ్ కార్యాచరణ నుండి నగదు లభిస్తుందా?" అవును, కానీ చాలా సులభం కాదు. అన్ని కస్టమర్లు నగదు చెల్లించరు, అందువల్ల కంపెనీ అమ్మకములు అమ్మకాల రూపంలో వచ్చిన తరువాత అమ్మకాల రూపంలో ఉన్నాయి. ఈ సందర్భంలో, మీరు ఇచ్చిన నెలలో సంస్థ యొక్క మొత్తం అమ్మకపు మొత్తంలో ప్రారంభం కావాలి మరియు కుడివైపు నగదు రసీదుల నంబర్కు రావడానికి కంపెనీ ఖాతాలను స్వీకరించగల బ్యాలెన్స్లో మార్పుపై ఆధారపడి ఉండాలి.

ఖాతా వ్యవధిలో ఖాతాలను స్వీకరించదగ్గ పెరుగుదల ఉంటే, వినియోగదారుల నుండి నగదు రసీదుల మొత్తాన్ని లెక్కించడానికి మీ విక్రయాల సంఖ్య నుండి ఈ పెరుగుదలని తగ్గించండి. మీ ఖాతాలను చెల్లించదగిన బ్యాలెన్స్ తగ్గినట్లయితే, మీ కస్టమర్ల నుండి మొత్తం నగదును లెక్కించడానికి మీ మొత్తం అమ్మకాలకు తగ్గింపు మొత్తాన్ని జోడించండి.

క్యాష్ రసీదులు రకాలు

నగదు రసీదులు అనేక రూపాల్లో వ్యాపారానికి వస్తాయి, ప్రధానంగా కస్టమర్ అమ్మకాల నుండి. వ్యాపారం యొక్క పరిమాణం మరియు రకాన్ని బట్టి, ఈ ప్రవాహం క్రెడిట్ కార్డు, నగదు, మనీ ఆర్డర్ లేదా వ్యక్తిగత చెక్, ఉదాహరణకు చెల్లించిన చెల్లింపు రూపంలో ఉండవచ్చు. ఒక చందా మాత్రమే వ్యాపారం బ్యాంకు ACH చెల్లింపులు రూపంలో దాని నగదు రసీదుల సమూహాన్ని అందుకోవచ్చు. వివిధ ఆస్తుల విక్రయాల నుండి పెట్టుబడులు మరియు ఆదాయం నుండి వచ్చే రాయితీలు, వడ్డీ ఆదాయాలు, డివిడెండ్లు మరియు మూలధన లాభాలు వంటి వస్తువులను లేదా సేవలను విక్రయించడం కంటే వ్యాపారాలు కూడా ఇతర కార్యకలాపాలను పొందుతాయి.

రెవెన్యూ ఒక వ్యాపారం దాని సాధారణ, కొనసాగుతున్న వ్యాపార కార్యకలాపాలు నుండి అందుకున్న డబ్బు. ఆర్ధిక నివేదికలను చదివే మరియు అసలు నగదు రసీదులను గణన సంఖ్యకు వర్తింపచేయడానికి సమయం వచ్చినప్పుడు, ఇది కొన్ని పదాలను నిర్వచించటానికి సహాయపడుతుంది. ఉదాహరణకు, ఆదాయం మరియు ఆదాయాలు ఇదేనా? లేదు, ఎందుకంటే ఆదాయం, అమ్మకాలు అని కూడా పిలుస్తారు, వినియోగదారుల నుండి డబ్బును సూచిస్తుంది, ఆదాయాలు సంస్థ యొక్క ఖర్చులను చెల్లించడానికి ఆ రాబడిని ఉపయోగించిన తర్వాత ఏమి మిగిలి ఉన్నాయి.

ఆదాయం మరియు అదే లాభం? లాభం అంటే మీ ఆదాయం లాంటిదే, అంటే మీ ఖాతాదారుల నుంచి వచ్చిన అన్ని బిల్లులను మీరు చెల్లించిన తరువాత మాత్రమే మిగిలి ఉన్న డబ్బు మాత్రమే సూచిస్తుంది.

చివరకు, ఆదాయము మరియు ఆదాయం ఇదేనా? కొంతమంది అమ్మకాలు ఆదాయానికి ప్రాతినిధ్యం వహించే "ఆదాయం" అనే పదాన్ని ఉపయోగించవచ్చు, కానీ ఒక అకౌంటింగ్ పదజాలాన్ని దృష్టిలో ఉంచుకుని, ఆదాయం అనేది ఆపరేటింగ్ ఆదాయం అని అర్థం. ఆదాయాలు లేదా లాభాల నుండి ఆపరేటింగ్ ఆదాయం కొద్దిగా భిన్నంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే అమ్మకాల నుండి తీసివేయబడిన వస్తువుల ఖర్చు మరియు నిర్వహణ వ్యయాలు ఉన్నాయి, కానీ ఆదాయాలు లేదా లాభాల వలె కాకుండా, ఆపరేటింగ్ ఆదాయం పన్ను వ్యయాలు మరియు ఇతర నిరాహారదీక్షలను కలిగి ఉండదు.