డబ్బు వ్యాపారంలో నడుస్తుంది; మీరు లేకుండా పనిచేయలేరు. పని రాజధాని మీ వ్యాపార పేరోల్ కలిసే, సరఫరా కొనుగోలు మరియు ఏ ఇతర రోజువారీ ఆపరేటింగ్ ఖర్చులు చెల్లించడానికి ఉపయోగించే ద్రవం, అందుబాటులో నగదు. నికర పని రాజధాని ఖాతాల చెల్లించవలసిన లేదా స్వల్పకాలిక రుణాలు వంటి మీ అందుబాటులో రాజధాని కట్ అనేక అనివార్య బాధ్యతలు పరిగణనలోకి తీసుకుంటుంది. మీరు మీ ఋణాలను చెల్లించి, మీ బిల్లులను చెల్లించేటప్పుడు, మీకు అందుబాటులో ఉన్న నిధులు ఇక లేవు, కాబట్టి మీ వ్యాపారం తక్కువ ఖర్చుతో కూడుకున్న మూలధనాన్ని కలిగి ఉంటుంది. అందువల్ల, నికర పని మూలధనం ఒక వ్యాపారం యొక్క స్వల్పకాలిక లిక్విడిటీని కొలుస్తుంది.
పని రాజధాని ఎందుకు ముఖ్యమైనది?
పని రాజధాని కేవలం ముఖ్యమైనది కాదు; ఇది మీ వ్యాపారాన్ని సమర్థవంతంగా నడుపుటకు చాలా ముఖ్యమైనది. ఇది మీ అద్దె, స్టాక్ జాబితా మరియు పేరోల్ చెక్కులను రాయడానికి మీకు వనరులను ఇస్తుంది. అయితే మీరు మీ పని రాజధానిని పొందుతారు, మీకు అవసరమైనప్పుడు అది అందుబాటులో ఉండాలి, కాబట్టి మీరు మీ సరఫరాదారులను చెల్లించి అవకాశాల ప్రయోజనాన్ని పొందవచ్చు.
తగినంత పని మూలధనతో, మీరు ఆర్ధిక బాధ్యతలకు అనుగుణంగా మరియు మీ వ్యాపారాన్ని తేలుతూ ఉంచుకోవచ్చు. తగిన నిధులను నిర్వహించకుండా, మీ వ్యాపారాన్ని అర్థం చేసుకోవడం మరియు అర్థం చేసుకోవడం ద్వారా డబ్బును కోల్పోతారు, మీ కస్టమర్లకు అవసరమైన వాటిని సంపాదించడానికి మిగిలిన ప్రాంతాల్లోకి మారడం. మీరు పని రాజధానిని కనుగొనడం గురించి చురుకుగా ఉంటే, మీరు డబ్బు ఆదా చేస్తారు.లేకపోతే, మీరు చుట్టూ షాపింగ్ చేయకపోతే లేదా పని మూలధనం కోసం ఎంపికల నుండి బయటికి రాకపోతే, మీరు క్రెడిట్ కార్డులపై విపరీత వడ్డీ రేట్లు చెల్లించాలి.
రోజువారీ ఖర్చులు పాటు మీ కంపెనీ కవర్ తప్పక, మీరు దాదాపు ఖచ్చితంగా పాస్ అవకాశాలు కలుస్తారు, మరియు అనేక ముందు డబ్బు అవసరం. ఉదాహరణకు, మీ ఉత్పాదక వ్యాపారాన్ని ఒక పెద్ద మరియు లాభదాయకమైన ఒప్పందాన్ని ఒక గట్టి టైమ్లైన్తో అందించవచ్చు. లేదా విక్రేత మీరు నిరంతరం ఉపయోగించే అతిగా ఉన్న వస్తువుపై గొప్ప ధరతో మిమ్మల్ని సంప్రదించవచ్చు; మాత్రమే క్యాచ్ - మీరు వెంటనే చెల్లించాల్సిన అవసరం. చేతిలో అదనపు డబ్బు ఉండటం వలన మీరు క్షణం పట్టుకోవటానికి మరియు మీ బాటమ్ లైన్ మెరుగుపరచడానికి అనుమతిస్తుంది.
ఊహించని ఖర్చులు కూడా అత్యవసర పరిస్థితుల రూపంలో ఉంటాయి. రెస్టారెంట్ యజమాని కోసం, ఇవి విరిగిన శీతలీకరణ సామగ్రిగా లేదా వరదలు కలిగిన భోజన గదిగా రావచ్చు. డెలివరీ వ్యాపారం కోసం, ఒక వాహనంతో కూడిన వాహనం మీకు కొత్త వ్యాపారాన్ని మరియు ఇప్పటికే ఉన్న, దీర్ఘకాలిక వినియోగదారులకు ఖర్చవుతుంది. ఆకస్మిక ఫండ్ అని పిలవబడే ఊహించని కోసం చేతితో పనిచేస్తున్న మూలధనం - వ్యాపార అంతరాయాలను నివారించడానికి లేదా సాధ్యమైనంత తక్కువగా ఈ shutdown లను ఉంచడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.
వర్కింగ్ కాపిటల్ యొక్క మూలాలు
పని రాజధాని యొక్క ఆదర్శ మూలం మీ కొనసాగుతున్న కార్యకలాపాల నుండి. మీరు రోజువారీ వ్యయాలను కవర్ చేయడానికి తగినంత సంపాదించి ఉంటే, మీరు రుణాన్ని అమలు చేయవలసిన అవసరం లేదు. మీరు మూల్యాంకన నిబంధనలను మరియు ఆసక్తి చెల్లింపు తలనొప్పి సేవ్ చేస్తాము, మరియు మీకు అవసరమైనప్పుడు మీరు చేతిపై మీకు అవసరమైన డబ్బు ఉంటుంది. మీ వ్యాపారం ఎక్కువగా రిటైల్ స్టోర్ లేదా రెస్టారెంట్ వంటి నగదు ప్రాతిపదికన పనిచేస్తే, మూలధనం కోసం కార్యకలాపాలను ఉపయోగించడానికి ఇది చాలా సులభం. నగదు అమ్మకాలు లేదా తక్షణమే చెల్లింపు అందుకుంటూ, నిరంతర వ్యయాలను కవర్ చేయడానికి వెంటనే మీకు నిధులను రీసైకిల్ చేయడానికి అనుమతిస్తుంది.
మీ కంపెనీ వినియోగదారులకు చెల్లింపు నిబంధనలను అందిస్తే, ఈ టర్న్అరౌండ్ సార్లు వీలైనంత తక్కువగా ఉంచడం ఉత్తమం, తద్వారా డబ్బు ప్రస్తుత కరెన్సీకి ఆర్థికంగా అందుబాటులో ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, 30 రోజుల నికర వరకు, మీరు మీ నిబంధనలను 15 రోజులు సెట్ చేసుకోవచ్చు. కాలక్రమేణా మీ వ్యాపారం లాభదాయకంగా ఉంటే, మీరు చివరికి మీ నగదు ప్రవాహాన్ని సమర్థవంతమైన నగదు నిర్వహణ వ్యూహాలతో ముందుకు తీసుకెళ్లవచ్చు. ఇది భవిష్యత్తులో ఆపరేటింగ్ క్యాపిటల్ కోసం మీరు ఉపయోగించగల నగదు మిగులును కూడబెట్టడానికి అనుమతిస్తుంది. మీ లాభదాయకత ఒక బలమైన వ్యాపార నమూనాపై ఆధారపడి ఉంటుంది, కానీ మీరు నడపగలిగే యదార్థ నగదు నిర్వహణ ప్రణాళికపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
మీ అమ్మకాలు మరియు ఖర్చులు స్థిరంగా ఉండవు మరియు ఏడాది పొడవునా మారుతూ ఉంటే, అది మీ పని రాజధానికి ఆర్థికంగా సవాలుగా ఉంటుంది. అమ్మకాలు నెమ్మదిగా ఉన్నప్పుడు మీ బిజినెస్ సీజన్ కోసం మీరు మీ జాబితాను నిర్మించి, ప్రకటనల కోసం చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉంది, మరియు మీరు ఇప్పటికే నష్టంలో పనిచేస్తున్నారు. మీరు అమ్మకాలు రాబోయే ఉప్పెన కోసం ముందుగానే సిద్ధం తప్ప, మీరు ఆదాయం సంపాదించడానికి మరియు మీ నగదు ప్రవాహం పరిస్థితి మెరుగుపరచడానికి చేయలేరు. వేరియబుల్ విక్రయాల వాల్యూమ్ అనేది పని మూలధనం కోసం బాహ్య నిధులను ఉపయోగించి అనేక కారణాల్లో ఒకటి.
క్రెడిట్ మరియు బిజినెస్ క్రెడిట్ కార్డుల వ్యాపార పంక్తులు స్వల్ప-కాలిక పనితీరు మూలధనం కోసం సులభమైన మరియు ప్రభావవంతమైన మార్గాలు. రెండూ రివాల్వింగ్ క్రెడిట్ లేదా నిధుల రూపాలు, ఇవి మీకు తిరిగి చెల్లించిన తర్వాత మళ్లీ రుణాలు తీసుకోవడానికి మీకు అందుబాటులో ఉంటాయి. అధికమైన డాక్యుమెంటేషన్ లేని లేదా వ్యాపార ప్రణాళికలు అవసరమయ్యే సాధారణ అనువర్తనాలతో, క్రెడిట్ మరియు క్రెడిట్ కార్డుల పంక్తులు సురక్షితంగా మరియు సాధారణంగా, అనుషంగిక అవసరం లేదు. క్రెడిట్ లైన్ నేరుగా మీ బిజినెస్ బ్యాంకు ఖాతాకు లింక్ చేయబడుతుంది, అందువల్ల మీరు నిధులను తిరిగి ముందుకు తీసుకెళ్లవచ్చు. మీరు అద్దె చెల్లింపు మరియు క్రెడిట్ కార్డులు లేదా పదం రుణాల చెల్లింపులు చేయడానికి పేరోల్ నుండి ఏదైనా దానిని ఉపయోగించవచ్చు. క్రెడిట్ కార్డులు సాధారణంగా బిల్లులు మరియు కొనుగోళ్లకు ఉపయోగిస్తారు. వారి రుణములు వ్యాపార రుణాలపై రేట్లు కంటే ఎక్కువగా ఉంటాయి.
వ్యాపార ఆస్తులను సెల్లింగ్ పని రాజధాని సురక్షిత మరొక మార్గం. మీకు పరికరాలను కలిగి ఉండకపోతే, లేదా మీకు అవసరమైన ఉపకరణాల కన్నా ఎక్కువ డబ్బు అవసరమైతే, ఈ వస్తువులను విక్రయించడం అనేది సాధారణంగా అదనపు నిధులను సంపాదించడానికి చాలా కష్టం. అయితే, పని మూలధనాన్ని పొందటానికి ఆస్తులను విక్రయించడం సమర్థవంతమైన కొనసాగుతున్న వ్యూహం కాదు ఎందుకంటే మీరు ఈ వస్తువులను విక్రయించిన తర్వాత, మీరు వాటిని మళ్లీ అమ్మలేరు. మీరు సాధ్యమైనంత త్వరలో ఏదో దించుకోవాలనుకుంటే, మీరు అందించే మొదటి వ్యక్తికి విక్రయించడానికి ఎక్కువ అవకాశం ఉంది - ఒక బేరం-బేస్మెంట్ ధర వద్ద. మీరు సరసమైన ధర చెల్లించే ఒక కొనుగోలుదారుని కనుగొనడానికి తగినంత సమయం ఉన్నప్పుడు వ్యాపార ఆస్తులను విక్రయించడం ఉత్తమం.
ఆపరేటింగ్ క్యాపిటల్ని మెరుగుపరుస్తుంది
ఎలా పని రాజధాని అభివృద్ధి చేయవచ్చు? మీ వ్యాపారం సాధ్యమైనంత ఎక్కువ ఎంపికలను అంచనా వేయాలి, మీకు డబ్బు అవసరం కావాలి. ఇది నిధులను సమీకరించడానికి సమయం పడుతుంది మరియు మీరు ప్లాన్ చేస్తున్న మెరుగైన సమయం, మీరు సమాచారాన్ని సేకరించడానికి మరియు రేట్లు మరియు నిబంధనలను విశ్లేషించడానికి ఎక్కువ సమయం ఉంటుంది.
నగదు ప్రవాహం ప్రో రూపం అనేది మూలధన విశ్లేషణా ప్రక్రియలో ఒక ముఖ్యమైన భాగం. ఈ రాబోయే కాలంలో, నెలవారీ నెలకొల్పిన విరామ సమయంలో మీరు ఎంత సంపాదించాలో మరియు ఖర్చు చేసుకోవచ్చనే విషయాన్ని తెలియజేసే ఒక స్ప్రెడ్షీట్. ఈ సమయంలో మీరు ఎటువంటి ఖర్చులను ఊహించటానికి క్రిస్టల్ బంతిని కలిగి ఉండదు, కానీ గత నమూనాల ఆధారంగా మీరు ఉత్తమంగా ఊహించవచ్చు. అంతేకాకుండా, కొత్త నగరాన్ని తెరవడం లేదా మార్కెట్కు కొత్త ఉత్పత్తిని పరిచయం చేయడం వంటి ఎటువంటి ముందస్తు అంచనాలను గుర్తుంచుకోండి. మీరు మీ నగదు ప్రవాహ ప్రో ఫార్మా యొక్క బహుళ వెర్షన్లను కూడా సృష్టించవచ్చు, ఉత్తమ, మధ్య మరియు చెత్త దృష్టాంతాలను చూపుతుంది.
నగదు ప్రవాహ ప్రో ఫోర్మాను సృష్టించే పటాలు నికర పని రాజధానిని సృష్టించడానికి టోకు మరియు రిటైల్ అమ్మకాలు, ఆసక్తి నుండి వచ్చే ఆదాయం, ఆస్తి లేదా సామగ్రి అమ్మకం మరియు మీకు స్వంతం చేసుకున్న ఆస్తి లేదా సామగ్రిపై అద్దెలు వంటి పని మూలధనం యొక్క మీ ఊహించిన వనరులను జాబితా చేయండి. చేతితో నగదు కోసం జాబితా యొక్క అగ్ర లైన్ రిజర్వ్ ఇది పని రాజధాని యొక్క ఒక ముఖ్యమైన వనరు, అలాగే. పని రాజధాని యొక్క మూలాల క్రింద, అద్దె, పదార్థాలు, పేరోల్, సరఫరా, ప్రధాన మరియు వడ్డీ చెల్లింపులు, కార్యాలయ ఖర్చులు, భీమా, కారు మరమ్మతు మరియు మీ వ్యాపారాన్ని డబ్బు ఖర్చు చేయడానికి అవసరమైన ఏదైనా సహా అన్ని మీ ఊహించిన వ్యయాలను జాబితా చేయండి.
ఇన్కమింగ్ క్యాపిటల్ మీ అన్ని మూలాలన్నిటినీ జోడించి మీ అవుట్గోయింగ్ నగదును వేరుగా మీ నగదు ప్రవాహం రూపంలో ఫార్మాట్ చేయండి. నెలసరి నెల, మొత్తం రాబడి నుండి మొత్తం వ్యయాలను ఉపసంహరించుకోండి మరియు వచ్చే నెలలో ప్రారంభ పని మూలధన మొత్తంగా ఈ నికర సంఖ్యను ఉపయోగించుకోండి. మీ ప్రో ఫార్మా మీ క్యాష్ ఫ్లో ప్రొజెక్షన్లు మీకు ఎరుపు, మరియు తగినంత ఆపరేటింగ్ మూలధనం లేకుండా ఉండవచ్చని సూచించవచ్చు. కానీ యిబ్బంది లేదు లేదా ఇవ్వదు; వేరియబుల్స్ తో టింకర్ మీరు మార్గాలు చూడవచ్చు మార్గాలు అన్వేషించడానికి. ఉదాహరణకు, మీరు తక్కువ వ్యయంతో ఉండటం ద్వారా మరింత సమర్థవంతంగా, లేదా ట్రిమ్ పదార్ధాల వ్యయంతో మీ పేరోల్ ఖర్చులను తగ్గించినట్లయితే, విషయాలు ఎలా కనిపిస్తాయో చూడండి. కటింగ్ ఖర్చులు మీ నగదు ప్రవాహంలో చేయగల ఫలితాలను మీరు ఒకసారి చూస్తే, మీరు అవసరమైన మార్పులను చేయవచ్చు.
నెట్ వర్కింగ్ కాపిటల్ వర్సస్ నికర లాభం
నికర పని రాజధాని నికర లాభం లేదా బాటమ్ లైన్ అదే కాదు, కానీ రెండు మధ్య కొంత సహసంబంధం ఉంది. మరింత మీ వ్యాపారాన్ని సంపాదిస్తుంది, మరింత నగదు రోజువారీ కార్యక్రమాలకు అందుబాటులో ఉంటుంది. అయితే, మీ వ్యాపారం డబ్బు సంపాదించినప్పుడు కానీ నగదు అత్యల్పంగా తక్కువగా ఉంది. మరోవైపు, మీరు నష్టానికి పనిచేస్తున్నప్పుడు సార్లు ఉన్నాయి, కానీ ఇప్పటికీ, మీరు ఖర్చు డబ్బు.
నికర లాభం చివరికి మీ కంపెనీ యొక్క వార్షిక ఫెడరల్ పన్ను రూపంలో ఆడటానికి సూత్రాలు మరియు సమావేశాలను ఉపయోగించి లెక్కించబడుతుంది. అంతర్గత రెవిన్యూ సర్వీస్ తగ్గింపు అని భావించే ఖర్చులను మీరు మాత్రమే కలిగి ఉంటారు, మీ వ్యాపార కార్యకలాపాల్లో మీరు కొనుగోలు చేసే వినోదం మరియు వినోదం మాత్రమే 50 శాతం మాత్రమే. మీరు భోజనం లేదా ప్రదర్శన యొక్క పూర్తి ధరని చెల్లించాలి, కానీ మీరు దానిలో సగ భాగాన్ని ఒక వ్యాపార ఖర్చుగా తీసివేయవచ్చు. అదేవిధంగా, మీ రెస్టారెంట్ కోసం ఫ్రీజర్స్ వంటి పెద్ద-టిక్కెట్ అంశాలు మీ కార్యాలయానికి, మరియు మీ కార్యాలయాల కోసం కంప్యూటర్లు ముందుగా నగదు చెల్లింపులకు అవసరమవుతాయి, కానీ IRS వాటికి మీరు క్షీణించడం లేదా కొనుగోలు వ్యయం యొక్క ఒక భాగాన్ని ప్రతి సమయంలో మీ వ్యాపార వస్తువును ఉపయోగించిన సంవత్సరం.
దీనికి విరుద్ధంగా, నికర ఆపరేటింగ్ క్యాపిటల్ అకౌంటింగ్ సూత్రాలను వర్తింపజేసిన తరువాత మీకు లభించే గణాంకాలు కంటే నగదు ప్రవాహంపై దృష్టి పెడుతుంది. ఇది ఆచరణాత్మక, హార్డ్ సైన్స్; మీ బిల్లులను ఎలా చెల్లించాలి? అకౌంటింగ్ యొక్క హక్కు కలుగజేసే విధానము ఆదాయంగా విక్రయించినప్పుడు ఉత్పత్తి మరియు వాయిస్ మార్పు చేతులు, మీరు మీ పని కోసం ఒక నెల లేదా రెండు కోసం చెల్లించక పోయినప్పటికీ. అకౌంటింగ్ యొక్క నగదు పద్ధతి మీకు అందుబాటులో ఉన్న మూలధనం యొక్క స్పష్టమైన ఆలోచన ఇస్తుంది, ఎందుకంటే మీరు వస్తువులని బట్వాడా చేసేటప్పుడు కాకుండా వారు చెల్లించే సమయంలో ఆదాయ మరియు వ్యయాలను జాబితా చేస్తారు.
నికర ఆదాయం నికర మూలధనం నుండి భిన్నంగా ఉన్న రుణ చెల్లింపులు. మీరు ఆపరేటింగ్ వ్యయాలను కవర్ చేయడానికి రుణాన్ని తీసుకుంటే, మీరు మీ లాభం మరియు నష్ట ప్రకటనలో ప్రస్తుత ఖర్చులు వలె కనిపించే కొనుగోళ్లకు డబ్బును ఉపయోగిస్తారు. మీరు పెద్ద టికెట్ వస్తువులకు రుణాన్ని తీసివేస్తే, అది తగ్గుతుంది, మీ లాభం మరియు నష్టం ఈ కొనుగోళ్లను విచ్ఛిన్నం చేస్తుంది మరియు వాటిని కాలక్రమేణా వ్యాపించి చూపుతాయి.
మీ నికర ఆపరేటింగ్ క్యాపిటల్ ట్రాకింగ్ స్టేట్మెంట్ మీరు అందుకున్నప్పుడు పని రాజధానిగా మీ రుణ మొత్తాన్ని చూస్తుంది. మీరు మీ చెల్లింపులను చేసేటప్పుడు ఇది కూడా మీ నగదు చెల్లింపులను అవుట్గోయింగ్ నగదుగా చూపిస్తుంది. ఈ చెల్లింపుల యొక్క ప్రధాన మీ లాభం మరియు నష్ట ప్రకటనలో కనిపించవు ఎందుకంటే మీరు మొదట వాటిని అప్పుగా తీసుకున్నా మరియు గడిపినప్పుడు ఖర్చులు అని మీరు ఇప్పటికే పేర్కొన్నారు. అయితే వడ్డీ చెల్లింపు ఎంట్రీలు లాభం మరియు నష్టం మరియు ఆపరేటింగ్ క్యాపిటల్ లెక్కల రెండింటిలోనూ ఉన్నాయి. వారు మీ బ్యాంకు ఖాతా నుండి బయటకు వచ్చే నిధులను సూచిస్తారు మరియు వారు కూడా చట్టబద్ధమైన, తగ్గించదగిన వ్యాపార ఖర్చులు.
లాభం మరియు నష్టం మరియు నగదు ప్రవాహం రెండూ మీ సంస్థ యొక్క ఆర్థిక చిత్రంపై ముఖ్యమైన దృక్పధాన్ని అందిస్తాయి. మీరు కలిసి సంపాదించి, మీ డబ్బుని ఎలా ఖర్చుపెడుతున్నారో అర్థం చేసుకోవడానికి మరియు మీరు ఎలా సేవ్ చేస్తారో మరియు వాటిని ఎలా నిర్వహించాలో వారు అర్థం చేసుకుంటారు.
