ఒక మంచి రుణ నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి ఏమిటి?

రుణం-నుండి-ఆస్తి నిష్పత్తి అనేది సంస్థ యొక్క పరపతిని అంచనా వేసే ఆర్థిక నిష్పత్తి. ప్రత్యేకంగా, దాని ఆస్తులను ఆర్థికంగా చేపట్టే వ్యాపార రుణ ఎంత. కొన్నిసార్లు ఒక రుణ నిష్పత్తిని సూచిస్తారు, దాని మొత్తం ఆస్తుల ద్వారా కంపెనీ మొత్తం రుణాన్ని విభజించడం ద్వారా ఇది లెక్కించబడుతుంది. సగటు నిష్పత్తులు వ్యాపార రకం ద్వారా మారుతుంటాయి మరియు ఒక నిష్పత్తి "మంచిది" లేదా అది విశ్లేషించబడిన సందర్భానుసారంగా లేదు.

చిట్కాలు

• ప్రమాద కోణం నుండి, తక్కువ నిష్పత్తి మంచిది. కానీ "మంచి" రుణ నిష్పత్తిని మీ పరిశ్రమపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

మఠం చేయడం

రుణ నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి సూత్రం కేవలం ఉంది:

డెట్-టు-ఆస్తి = మొత్తం రుణ / మొత్తం ఆస్తులు

నిష్పత్తిని గుర్తించినప్పుడు, స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక రుణాల బాధ్యతలు కలిసి ఉంటాయి. అప్పుడు కలిసి కనిపించని మరియు పరిగణింపబడే ఆస్తులను జోడించండి. అప్పుల ద్వారా రుణాన్ని విభజించి, సమాధానాన్ని ఒక శాతంకి మార్చండి. ఉదాహరణకు, ఒక వ్యాపారం కోసం రుణ నిష్పత్తి $ 10,000,000 ఆస్తులు మరియు $ 2,000,000 బాధ్యతలు లో 0.2 ఉంటుంది. దీనర్థం సంస్థ యొక్క ఆస్తుల్లో 20 శాతం రుణాల ద్వారా నిధులు సమకూరుస్తుందని దీని అర్థం.

ఇది సూచిస్తుంది ఏమిటి

ఈ నిష్పత్తిని లెక్కించడం నుండి తీసుకున్న ఫలిత శాతం రుణాల ద్వారా సంస్థ యొక్క ఆస్తుల భాగం ఎలాంటి రుణాల ద్వారా నిధులు సమకూరుస్తుందో చూపిస్తుంది మరియు ఆ రుణ రుణాలను తీర్చటానికి సంస్థ యొక్క సామర్ధ్యం యొక్క సూచికగా ఉపయోగిస్తారు. అధిక ఋణం నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి తక్కువ ప్రమాదం సూచిస్తుంది కేవలం, తక్కువ రుణ నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి, ఒక బలమైన ఆర్థిక నిర్మాణం సూచిస్తుంది. సాధారణంగా, 0.4 - 40 శాతం నిష్పత్తి - లేదా తక్కువ మంచి రుణ నిష్పత్తిగా పరిగణించబడుతుంది. 0.6 పైన ఉన్న నిష్పత్తి సాధారణంగా పేద నిష్పత్తిలో ఉన్నట్లు భావిస్తారు, ఎందుకంటే వ్యాపార రుణాన్ని అందించడానికి తగినంత నగదు ప్రవాహాన్ని ఉత్పత్తి చేయని ప్రమాదం ఉంది. మీరు మీ నిష్పత్తి శాతం 60 శాతం పడుట మొదలవుతుంది ఉంటే మీరు డబ్బు తీసుకొని కష్టపడవచ్చు.

ప్రమాద విశ్లేషణ

రుణాల నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి మరియు ప్రమాదం సందర్భోచితంగా, పరిశ్రమ యొక్క విశేషమైన లక్షణాలు విశ్లేషణలో పరిగణించాలి. ఉదాహరణకు, స్టార్బక్స్ కార్పొరేషన్ అక్టోబరు 1, 2017 తో ముగిసిన ఆర్థిక సంవత్సరానికి దాని బ్యాలెన్స్ షీట్లో దీర్ఘకాల రుణంలో $ 3,932,600,000 జాబితా చేయగా, దాని మొత్తం ఆస్తులు 14,365,600,000 డాలర్లు. వారి రుణ నిష్పత్తి $ 3,932,600,000 నుండి $ 14,365,600,000 = 0.2738, లేదా 27.38 శాతం. ఇది అధిక నిష్పత్తిలో ఉంటుందో లేదో నిర్ధారించడానికి, ఈ రకమైన వ్యాపార ప్రభావం సమీకరణంకు సాధారణ మూలధన వ్యయం. 74 దేశాల్లో 23,768 స్థానాల్లో, స్టార్బక్స్ వ్యయం లీజింగ్ మరియు వాణిజ్య స్థలాలను అనుకూలీకరించడం, ప్రత్యేక సామగ్రిని కొనుగోలు చేయడం మరియు ఒక పరిశ్రమలో ఉద్యోగులను అధిక మొత్తంలో టర్నోవర్తో నియమించడం. అదనంగా, వారు ఆహార పరిశ్రమతో సంబంధంలేని ఆహార భద్రత నిబంధనలు మరియు ఇతర వ్యయాలను కట్టుబడి ఉండాలి. ప్రపంచ పెట్టుబడి పరిశోధకుడు మార్నింగ్స్టార్ పరిశ్రమ సగటున రుణ నిష్పత్తిని 40 శాతంగా పేర్కొన్నారు. మొత్తం అంచనా ఆధారంగా, స్టార్బక్స్ యొక్క ఆర్ధిక స్థితి దృఢమైనది. రుణదాతలు వారు పూర్తిగా తిరిగి చెల్లించబడతారు ఎందుకంటే వారు సులభంగా డబ్బు తీసుకొని చేయవచ్చు.

ఒక వ్యాపారం దాని ఆస్తులను మరియు కార్యకలాపాలను ప్రధానంగా రుణాల ద్వారా నిధులను సమకూర్చుకున్నప్పుడు, రుణదాతలు వ్యాపారాన్ని క్రెడిట్ రిస్క్ మరియు పెట్టుబడిదారులు వెనక్కి పిరికి పడవచ్చు. ఏదేమైనా, ఒక ఆర్థిక నిష్పత్తిని సంస్థ గురించి తగినంత సమాచారం అందించదు. రుణాన్ని పరిశీలిస్తే, కంపెనీ నగదు ప్రవాహం చూసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. ఈ సంఖ్యలు ఋణ నిష్పత్తితో పాటు, దాని రుణాలను చెల్లించడానికి సంస్థ యొక్క సామర్థ్యాన్ని మరింత మెరుగుపరుస్తాయి.

రుణ నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి వేరియబుల్స్

రుణ నుండి ఆస్తి నిష్పత్తి సమయం లో ఒక పాయింట్ సమాచారం అందిస్తుంది. అందువలన, విశ్లేషకులు, పెట్టుబడిదారులు మరియు ఋణదాతలు రుణాన్ని తగ్గించడానికి ఒక కంపెనీ పురోగతిని అంచనా వేయడానికి తదుపరి వ్యక్తులను చూడాలి. అంతేకాకుండా, సంస్థ వ్యాపారంలో ఎలాంటి రుణాన్ని ఉపయోగించుకుంటుంది అనే దానిపై పరిశ్రమల రకం, రుణ నిష్పత్తులు పరిశ్రమ నుండి పరిశ్రమకు, ప్రత్యేక విభాగాలకు మారుతుంటాయి. ఉదాహరణకు, సహజ వాయువు వినియోగ సంస్థలకు సగటు రుణ నిష్పత్తి 50 శాతం పైనే ఉంటుంది, భారీ నిర్మాణ సంస్థలు సగటు రుణాల ద్వారా 30 శాతం లేదా అంతకంటే తక్కువ ఆస్తులను కలిగి ఉన్నాయి. అందువల్ల, ఒక నిర్దిష్ట కంపెనీకి సరైన రుణ నిష్పత్తిని గుర్తించేందుకు, పోటీదారుల మధ్య పోలికలను ఉంచడం ద్వారా బెంచ్ మార్కును సెట్ చేయడం ముఖ్యం.