ఒక కంపెనీ విలువ దాని భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాల ప్రస్తుత విలువ ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. నికర నగదు ప్రవాహం మరియు సంచిత నగదు ప్రవాహం వంటి సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహం గణాంకాలను విశ్లేషించడం, సంస్థ యొక్క భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాలను అంచనా వేసే విశ్లేషకుడు సహాయం చేస్తుంది. నగదు ప్రవాహం ప్రకటనలో ఒక సంస్థ యొక్క అన్ని నగదు ప్రవాహ లెక్కలు కనిపిస్తాయి.
నికర నగదు ప్రవాహం
నికర నగదు ప్రవాహం కేవలం ఇచ్చిన కాలానికి కేవలం నగదు ప్రవాహాలు మైనస్ నగదు ప్రవాహం. ఉదాహరణకు, ఒక సంస్థ గత సంవత్సరం ఒక మిలియన్ డాలర్ల నగదు రసీదులు మరియు రెండు మిలియన్ డాలర్ల నగదు వ్యయం వచ్చింది. నికర నగదు ప్రవాహం సంఖ్య కేవలం ఒక మిలియన్ డాలర్లు ప్రతి మిలియన్ ఒక మిలియన్ డాలర్లు నికర ఫిగర్ కోసం రెండు మిలియన్ డాలర్లు.
సంచిత క్యాష్ ఫ్లో
సంచిత నగదు ప్రవాహం అనేది ప్రాజెక్టులకు లేదా సంస్థకు వాడబడే ఒక పదం. సంకలన నగదు ప్రవాహం ఒక కంపెనీ లేదా ప్రాజెక్ట్ ప్రారంభం నుండి అన్ని నగదు ప్రవాహాలను జోడించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. ఉదాహరణకు, ఒక సంస్థ మూడు సంవత్సరాల క్రితం పని ప్రారంభించింది. సంవత్సరానికి నగదు ప్రవాహం ఐదు మిలియన్ డాలర్లు, రెండు సంవత్సరాల్లో నగదు ప్రవాహం నాలుగు మిలియన్ డాలర్లు మరియు మూడు సంవత్సరాలలో నగదు ప్రవాహం ఆరు మిలియన్ డాలర్లు. సంస్థ కోసం సంచిత నగదు ప్రవాహం మొత్తం ఐదు మిలియన్ డాలర్లు మరియు నాలుగు మిలియన్ డాలర్లు మరియు ఆరు మిలియన్ డాలర్లు మొత్తం $ 15 మిలియన్లకు.
తేడా
నికర నగదు ప్రవాహం మరియు సంచిత నగదు ప్రవాహం నగదు ప్రవాహం నిబంధనలు రెండూ ఉన్నప్పటికీ, వాటికి విభిన్న అర్థాలు ఉన్నాయి. నికర నగదు ప్రవాహం కేవలం ఒక కాలానికి నగదు రసీదులు మైనస్ నగదు పంపిణీలను కలిగి ఉంది, అయితే సమీకృత నగదు ప్రవాహం ప్రారంభం నుండి ఒక సంస్థ రూపొందించిన మొత్తం నగదు ప్రవాహాల మొత్తం. సంచిత నగదు ప్రవాహాన్ని విశ్లేషించడం సంస్థ యొక్క దీర్ఘకాల బలంను బహిర్గతం చేయడానికి సహాయపడుతుంది, ఇది కేవలం నికర నగదు ప్రవాహాన్ని విశ్లేషిస్తుంది, ఇది చాలా తక్కువ సమయ క్షితిజంలో ఉంటుంది.
లావాదేవి నివేదిక
నగదు ప్రవాహం ప్రకటన సాధారణంగా అంగీకరించిన గణన సూత్రాలు, లేదా GAAP కింద నాలుగు అవసరమైన ఆర్థిక నివేదికలలో ఒకటి. ఇది మూడు విభాగాలుగా విభజించబడింది: ఆపరేటింగ్, పెట్టుబడి మరియు ఫైనాన్సింగ్. నిర్వహణ విభాగం రోజువారీ కార్యకలాపాలకు సంబంధించిన అన్ని నగదు లావాదేవీలను కలిగి ఉంటుంది. పెట్టుబడుల విభాగంలో క్యాపిటల్ ఎక్విప్మెంట్, కొనుగోళ్ళు మరియు కంపెనీలలో వాటాలు కొనుగోలు చేయడంతో సంబంధించిన నగదు లావాదేవీలు ఉన్నాయి. ఫైనాన్సింగ్ విభాగంలో ఒక సంస్థ యొక్క నగదు లావాదేవీలు దాని మూలధనదారులను కలిగి ఉంటుంది. ఫైనాన్సింగ్ విభాగంలో చేర్చబడిన లావాదేవీలు వాటా repurchases, రుణ చెల్లింపులు మరియు భాగస్వామ్యం సమర్పణలు.
