ఎప్పుడైనా మరొక సంస్థ కంటే ఒక సంస్థ మరింత ఆర్ధికంగా స్థిరంగా ఉంటుందా? సమాధానం సంస్థ యొక్క ఆర్థిక నివేదికలలో ఉంది. సంస్థ యొక్క లాభదాయకత, ఈక్విటీ, అందుబాటులోని నగదు మరియు ఒక సంస్థ ఎంత బాగా చేస్తుందో వివరించే ఇతర ఆర్ధిక డేటాపై ఆర్థిక నివేదికలు సమాచారాన్ని అందిస్తాయి. మీరు ఏదైనా నిర్దిష్ట సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పరిస్థితి మరియు స్థిరత్వాన్ని అంచనా వేయడానికి ఆర్థిక నివేదికలను ఉపయోగించవచ్చు.
మేము ఆర్ధిక నివేదికలను విశ్లేషించే ముందుగా, వ్యాపారంలో ఆర్థిక స్థిరత్వాన్ని నిపుణుడు ఎలా నిర్వచించాలో చూద్దాం. అమెరికాలో రెండవ సంపన్నుడైన వారెన్ బఫెట్ (ఫోర్బ్స్ మ్యాగజైన్, "400 ధనిక అమెరికన్లు", 2009) మరియు అత్యంత విజయవంతమైన పెట్టుబడిదారుడు, పరిశోధనలు మరియు వారి "మన్నికైన పోటీ ప్రయోజనాన్ని" విశ్లేషించడం ద్వారా ఆర్ధికంగా స్థిరంగా మరియు లాభదాయక సంస్థలను గుర్తించారు.
బఫ్ఫెట్ ఈ క్రిందివాటిని అడగడం ద్వారా "మన్నికగల పోటీతత్వ ప్రయోజనాన్ని" కలిగి ఉన్న కంపెనీలను గుర్తిస్తుంది: కంపెనీ ఒక ప్రత్యేకమైన ఉత్పత్తి లేదా సేవను అమ్మగలదా? సంస్థ నిలకడగా అవసరమయ్యే ఉత్పత్తి లేదా సేవ యొక్క తక్కువ-ధర కొనుగోలుదారు లేదా విక్రేతగా ఉందా? అలాంటి కంపెనీలకు ఉదాహరణలు కోకా-కోలా మరియు క్రాఫ్ట్, ఇవి ప్రత్యేకమైన ఉత్పత్తులను అమ్మేవి, వాల్-మార్ట్ మరియు కాస్ట్కో వంటి కంపెనీలు, తక్కువ ఖరీదు కొనుగోలుదారులు మరియు ప్రముఖ వినియోగదారుల వస్తువుల విక్రేతలు. స్థిరమైన ప్రాతిపదికన పోటీ ఉత్పత్తులను ఉత్పత్తి చేసే మన్నికైన కంపెనీలలో బఫ్ఫెట్ పెట్టుబడి చేస్తుంది (ఉదా., 1903 నుండి మొట్టమొదటి చీజ్ అమ్మినప్పుడు క్రాఫ్ట్ ఆహార వ్యాపారంలో ఉంది), ఇది స్థిరమైన లాభాలను అందిస్తుంది. బఫ్ఫెట్ కూడా స్వల్పకాలిక లాభం కోసం కాకుండా సుదీర్ఘకాలంలో కంపెనీల్లో పెట్టుబడులు పెట్టేందుకు ఇష్టపడతాడు.
సంభావ్య పెట్టుబడుల కోసం కంపెనీలను ఎంపిక చేయడానికి మీరు బఫెట్ యొక్క "మన్నికగల పోటీతత్వ ప్రయోజనం" వ్యూహాన్ని ఉపయోగిస్తారని చెప్పండి.మీ ఆర్థిక పరిస్థితి అంచనా వేయడానికి సంస్థల ఆర్థిక నివేదికలను సమీక్షించడం.
ఒక పబ్లిక్-ట్రేడెడ్ కంపెనీ యొక్క ఆర్ధిక నివేదికలను మీరు పొందిన ఒక మార్గం U.S. సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమీషన్ వెబ్సైట్ ద్వారా ఉంది. "Filings & Forms" విభాగంలో మీరు EDGAR డేటాబేస్ను "Company Filings for Search", అప్పుడు "కంపెనీ అండ్ ఫండ్ పేరు" ఎంచుకోవడం ద్వారా, మీరు పరిశోధన చేస్తున్న సంస్థ పేరును నమోదు చేయమని అడుగుతుంది. మీరు వివిధ నివేదికల జాబితా నుండి "10K" అనే పత్రాన్ని ఎంచుకోవాలి. 10K కంపెనీ వార్షిక నివేదిక ఆర్థిక నివేదికలను కలిగి ఉంది.
మీరు 10K ను డౌన్ లోడ్ చేసిన తర్వాత, "ఇన్కమ్ స్టేట్మెంట్", "బ్యాలెన్స్ షీట్" మరియు "కాష్ ఫ్లో స్టేట్మెంట్" ను సమీక్షించాలి. బఫ్ఫెట్ యొక్క "స్థిరత్వం" మీద దృష్టి పెట్టడం మనసులో ఉండి, ఆర్ధికంగా స్థిరంగా మరియు లాభదాయకంగా గుర్తించడానికి తన ప్రమాణాలను ఉపయోగించి ప్రయత్నించండి సంస్థ: ఒక సంస్థ స్థిరమైన ఆదాయాలు మరియు ఆదాయ వృద్ధిని కలిగి ఉండాలి; స్థిరమైన అధిక స్థూల అంచులు; నిలకడగా కొంచెం లేదా ఏ రుణాన్ని కలిగి ఉండదు; మరియు నిలకడగా పరిశోధన మరియు అభివృద్ధి మీద పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు ఖర్చు లేదు. సంస్థ మొత్తం పనితీరు మెరుగైన భావాన్ని పొందడానికి గత ఐదు నుండి పది సంవత్సరాల కాలంలో కంపెనీ ఆర్థిక నివేదికలను విశ్లేషించడం ఉత్తమం.
ఆర్థిక నివేదికలను సమీక్షిస్తూ, బఫ్ఫెట్ వంటి పెట్టుబడిదారులు కూడా ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని త్వరగా అంచనా వేయడానికి నిష్పత్తి విశ్లేషణ చేయాలని కోరుతున్నారు. Yahoo! ఆర్ధిక నిర్వహణ, లాభదాయకత, లిక్విడిటీ మరియు పరపతి నిష్పత్తులు ఆర్థిక నివేదికల నుండి డేటాను ఉపయోగించి ఎలా లెక్కించవచ్చో వివరిస్తూ ఒక పరిశోధన సాధనాల వెబ్ సైట్ లో ఫైనాన్స్ ఉంది. ఈ నిష్పత్తులు ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక స్థిరత్వాన్ని నిర్ణయించడంలో చాలా ఉపయోగకరంగా ఉంటాయి.
