మీరు సంస్థ స్టాక్స్ నుండి డివిడెండ్ చెల్లింపు పొందినప్పుడు, అది పన్ను ప్రయోజనాల కోసం రెండు విభాగాలలో ఒకటిగా వస్తాయి. ఈ చెల్లింపులు తక్కువ పన్ను రేట్లు ఉన్నందున అర్హత లేని డివిడెండ్ల కంటే క్వాలిఫైడ్ డివిడెండ్ లు ప్రయోజనకరంగా ఉంటాయి. అన్ని డివిడెండ్లకు అర్హత లేదు, అయితే, మీరు తగ్గించిన పన్ను రేటును ఆస్వాదించడానికి కొంతకాలం పాటు స్టాక్ని కలిగి ఉండాలి.
చిట్కాలు
-
క్వాలిఫైడ్ డివిడెండ్ లు డివిడెండ్ రకం, ఇవి ఆదాయపు పన్ను కంటే పెట్టుబడి లాభాల పన్నుకు అర్హతను కలిగి ఉంటాయి. ఇది సాధారణంగా పెట్టుబడిదారుడికి తక్కువ పన్ను బిల్లులో ఉంటుంది.
క్వాలిఫైడ్ డివిజెండ్స్ ఎక్స్ప్లెయిన్డ్
ప్రతి స్టాక్ తన స్టాక్ పోర్ట్ ఫోలియోపై బలమైన రాబడులు కోసం, మరియు మీ డివిడెండ్ పన్నులు పన్ను చెల్లించిన విధంగా పెట్టుబడిపై గరిష్ట ఆదాయంపై ప్రధాన ప్రభావాన్ని చూపుతుంది. మీరు అర్హత డివిడెండ్లను అందుకుంటే, ఆదాయం పన్ను కంటే మీరు మూలధన లాభాల పన్ను చెల్లించాలి. మూలధన లాభాలు పన్ను రేట్లు, ఆదాయ పన్ను రేట్లు కంటే తక్కువగా ఉంటాయి - అర్హత లేనివి - నిస్సందేహంగా కాకుండా - స్టాక్స్ మీ పన్ను బిల్లుపై డబ్బు ఆదా చేయవచ్చు.
క్వాలిఫైడ్ స్థితికి ప్రమాణాలు
డివిడెండ్ల యొక్క కొన్ని రకాలు డివిడెండ్లను పొందలేవు, రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడి ట్రస్ట్లు, ఉద్యోగి స్టాక్ ఎంపిక ప్రణాళికలు మరియు బ్యాంకు డిపాజిట్లు చెల్లించిన డివిడెండ్లతో సహా. మొత్తంమీద, యు.ఎస్. కార్పొరేషన్లచే చెల్లించబడిన డివిడెండ్ లు తక్కువగా ఉన్న మూలధన లాభాల పన్ను రేటులో అర్హత పొందాయి. విదేశీ సంస్థల ద్వారా చెల్లించిన లాభాంశాలు కొన్ని సందర్భాల్లో కూడా అర్హత పొందాయి, ఉదాహరణకు, విదేశీ సంస్థ యొక్క సొంత దేశం మరియు ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ మధ్య పన్ను ఒప్పందం ఉంది.
కనీస హోల్డింగ్ కాలం వర్తిస్తుంది
పెట్టుబడిదారులు తప్పనిసరిగా స్టాక్ను కనీస నిరీక్షణ కాలం కొరకు తగ్గించాలి పన్ను రేటును తగ్గించాలి. సాధారణ స్టాక్ల కోసం, "ఎక్స్ డివిడెండ్ డేట్" ముందు 60 రోజులు ప్రారంభించిన 120 రోజుల విండోలో 60 రోజుల కంటే ఎక్కువ కాలం లేదా మొదటి రోజు స్టాక్ లావాదేవీలు గతంలో ప్రకటించబడిన డివిడెండ్ లేకుండా వ్యాపారం చేస్తుంది. ఒక స్టాక్ యొక్క మాజీ-డివిడెండ్ తేదీని జూన్ 1 న, ఊహించండి, అప్పుడు మీరు అర్హత కలిగిన డివిడెండ్గా లెక్కించటానికి అదే సంవత్సరం ఏప్రిల్ 2 మరియు జూలై 30 మధ్య విండోలో 60 రోజులకు పైగా వాటాలను కలిగి ఉండాలి.
క్వాలిఫైడ్ డివిడెండ్స్ Vs. అర్హత లేని లాభాలు
ఒక డివిడెండ్ "అర్హమైనది" కానట్లయితే అది "అనర్హత" లేదా "అర్హత లేనిది" మరియు హోల్డర్ ఆదాయ పన్ను రేట్లు చెల్లించాలి. పన్నులు చెల్లించడానికి సమయం వచ్చినప్పుడు తేడా చాలా గణనీయంగా ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, మరియా 28 శాతం పన్ను పరిధిలో ఉంది మరియు ఆమె వార్షిక డివిడెండ్లలో వాటాకి $ 0.10 చెల్లిస్తున్న Acme కార్పొరేషన్ స్టాక్ యొక్క 10,000 షేర్లు కలిగి ఉంది. అర్హత పొందిన డివిడెండ్లను ఆస్సీ చెల్లించిన తరువాత, మారియా తన $ 1,000 డివిడెండ్ చెల్లింపులో 15 శాతానికి మూలధన లాభాల పన్ను చెల్లించాలి, ఆమెకు $ 150 పన్ను బిల్లు ఇవ్వాలి. డివిడెండ్లను నాన్క్వలైటింగ్ చేస్తే, ఆమె $ 280 పన్నుల బాధ్యత కోసం డివిడెండ్లపై ఆదాయపన్నుని చెల్లించింది.
