దాని ఆర్థిక నివేదికల ద్వారా కంపెనీని ఎలా అంచనా వేయాలి

దాని ఆర్థిక నివేదికలను పరిశీలించడం ద్వారా ఒక సంస్థను విశ్లేషించడం ఆర్థిక నివేదిక విశ్లేషణ అని పిలుస్తారు. ఇది తరగతిలో లేదా ఉద్యోగంలో నేర్చుకున్న నైపుణ్యం మరియు అనేక సంవత్సరాలుగా మెరుగుపర్చింది. ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించిన ప్రాధమిక సాధనాలు బ్యాలెన్స్ షీట్, ఇవి స్టేట్మెంట్ స్టేట్మెంట్ అని కూడా పిలుస్తారు; ఆదాయం ప్రకటన లేదా లాభం మరియు నష్టం ప్రకటన మరియు నగదు ప్రవాహం ప్రకటన. ఈ మూడు నివేదికలు ఆర్థిక పరిస్థితి, లాభదాయకత మరియు సమీక్షలో ఉన్న వ్యాపారం యొక్క నగదును పెంపొందించే సామర్థ్యాన్ని ప్రతిబింబిస్తాయి.

మీరు అవసరం అంశాలు

• ఆర్థిక నివేదికల

• క్యాలిక్యులేటర్

• ప్యాడ్ మరియు పెన్సిల్

ఆడిటెడ్ ఫైనాన్స్

తాజా ఆర్థిక నివేదికలను పొందండి. ఆడిటర్ల యొక్క "ప్రామాణిక యోగ్యత లేని అభిప్రాయం" కోసం ప్రకటనలు ఆడిట్ చేయబడితే. ప్రైస్వాెవూహౌస్ కూపర్స్ అభిప్రాయం ప్రకటన ప్రకారం, "ఆర్థిక నివేదికలు, మొత్తంగా తీసుకున్నవి", అన్ని వస్తువుల విషయంలోనూ "ప్రస్తుత ఆర్థిక పరిస్థితి, కార్యకలాపాలు మరియు ద్రవ్య సరఫరాల ఫలితాలు తగిన ఆర్థిక రిపోర్టింగ్ ఫ్రేమ్కు అనుగుణంగా (ఉదా, US GAAP). " తన అన్వేషణల ఆధారంగా, స్వతంత్ర ఆడిటర్ ఒక సవరించిన అభిప్రాయాన్ని జారీ చేయవచ్చు లేదా ఒక అభిప్రాయాన్ని తెలియజేయడానికి తిరస్కరించవచ్చు. Unaudited ఆర్థిక నివేదికల లేదా "నో అభిప్రాయం" ఆడిట్ల ఆధారంగా కంపెనీ అంచనాలు ఖచ్చితంగా కంపెనీ ఆర్థిక స్థితిని వర్ణించలేకపోవచ్చు.

కంపెనీ బ్యాలెన్స్ షీట్ ను పరిశీలించండి. స్టాక్హోల్డర్ ఈక్విటీ మరియు నిలబెట్టుకున్న సంపాదనకు వ్యతిరేకత మొత్తం రుణాల మొత్తం శాతం రుణాల ద్వారా నిధులు సమకూరుస్తాయి. ఆదాయాత్మక అంచనాలు సాధించకపోతే అప్పులు / రుణాల నిష్పత్తిలో ఎక్కువ అయ్యే ప్రమాదం ఎక్కువగా ఉంటుంది. తదుపరి, ఆదాయం ప్రకటన మొత్తం అమ్మకాలు మరియు జాబితా టర్నోవర్ కు మొత్తం అమ్మకాలు పోల్చడం ద్వారా వ్యాపార కార్యకలాపాలు కొలిచేందుకు. రాపిడ్ టర్నోవర్ అంటే వినియోగదారులు వస్తువులని కొనుగోలు చేసి, సకాలంలో చెల్లించడం.

ప్రస్తుత ఆస్తుల నుంచి ప్రస్తుత బాధ్యతలను తీసివేయడం ద్వారా ప్రస్తుత మూలధనల కంటే ఎక్కువ నగదును పెంపొందించే సంస్థ యొక్క సామర్థ్యాన్ని పరీక్షించటం. పని రాజధాని నగదు మరియు పొందింది, ఇంకా విక్రయించబడని జాబితాతో పాటు, లిక్విడిటీ, సిద్ధంగా ఉన్న నగదు, మంచి నిష్పత్తిని సూచిస్తుంది, ఇది మూలధన గణనను జాబితా నుండి బయటకు తీసివేస్తుంది. ఒక ఆరోగ్యకరమైన పని మూలధన నిష్పత్తిలో ఒకటి లేదా అంతకంటే మెరుగైనది అంటే కంపెనీ ప్రస్తుత కార్యకలాపాలకు నిధుల కోసం వ్యాపార కార్యకలాపాల నుండి నగదును ఉత్పత్తి చేస్తుంది. నగదు ప్రవాహం విశ్లేషణ ఆపరేటింగ్ నిధుల లభ్యతను నిర్ధారిస్తుంది.

లాభదాయక విశ్లేషణను మొదటి గణన లాభాల ద్వారా నిర్వహించండి, ఇది అమ్మకాల శాతానికి నికర ఆదాయం. ఆస్తులపై (ROA) తిరిగి మరియు ఈక్విటీ (ROE) పై తిరిగి అంచనా వేయండి. విశ్లేషకుడు కంపెనీ తన ఆస్తుల నుండి ఆదాయాన్ని ఎలా ఉత్పత్తి చేస్తుందో మరియు ఎంతవరకు వాటాదారులకు వారి రిస్క్ ఇన్వెస్ట్మెంట్కు రివార్డ్ చేయబడుతుందో తెలుసుకోవాలనుకుంటుంది. ROA నికర ఆదాయ మొత్తం ఆస్తులకు కలిగి ఉన్న శాతం. ROE మొత్తం ఈక్విటీ ద్వారా నికర ఆదాయాన్ని విభజించడం ద్వారా కనుగొనబడుతుంది.

పోల్చదగిన పరిమాణంలోని సారూప్య సంస్థల నుండి డేటాతో సంస్థ యొక్క అంచనా ఫలితాలను పోల్చండి. నిర్వహణలో సంఖ్యలు వెనుక చూడండి. అగ్ర ఇత్తడిలో ఎలాంటి ముఖ్యమైన మార్పులు ఉన్నాయా? కంపెనీ పురస్కారం ఆవిష్కరణ పోటీగా ఉండటానికి ఉందా? దాని ఉత్పత్తి మరియు సేవల కోసం సంస్థ కొత్త మార్కెట్లను అన్వేషిస్తోందా? కంపెనీలు వాక్యూమ్లో పనిచేయవు. వారి దీర్ఘకాలిక విజయం తరచూ ఆర్థిక వ్యవస్థ యొక్క దిశ లేదా ఆర్థిక అభివృద్ధికి రుణ లభ్యత వంటి తక్కువ నియంత్రణ కలిగి ఉన్న సంఘటనలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఆర్థిక నివేదిక ఒక సంస్థ యొక్క విశ్లేషణకు కేంద్రంగా ఉన్నప్పుడు, విశ్లేషకులు భవిష్యత్తులో పనితీరును ప్రభావితం చేసే అనేక ఇతర అంశాలను కలిగి ఉండాలి.