ఆదాయం నుండి కొనుగోళ్లు మరియు బిల్లు చెల్లింపులను తీసివేసిన తర్వాత కొంత డబ్బును కలిగి ఉన్నట్లు మీరు నగదు మిగులును గురించి ఆలోచించవచ్చు. ఆర్థిక పరంగా, నగదు మిగులు లేదా నగదు ప్రవాహం మిగులు చాలా పోలి ఉంటుంది. ప్రతి సంవత్సరం చివరలో లేదా అకౌంటింగ్ వ్యవధిలో నగదు ప్రవాహాల యొక్క ప్రకటనపై బిల్లులు చెల్లించడానికి అందుబాటులో ఉన్న నగదు మొత్తాన్ని కంపెనీలు నివేదించాయి. నగదు మిగులు లేదా లోటు అందుబాటులో ఉన్న నగదు మొత్తంలో మార్పులకు మాత్రమే సూచిస్తుంది. అందుబాటులో నగదు వాస్తవ మొత్తం సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో నివేదించబడింది.
కంపెనీ నగదు ప్రవాహం మిగులును లెక్కించడానికి అవసరమైన సమాచారం సేకరించండి. నగదు ప్రవాహాల ప్రకటనలు సంస్థ యొక్క ఆదాయం ప్రకటన మరియు బ్యాలెన్స్ షీట్ నుండి తీసుకోబడ్డాయి, అందువల్ల మీకు అవసరమైన మొత్తం సమాచారం ఈ ఆర్థిక నివేదికల్లో మరియు సంబంధిత పత్రాల్లో కనిపిస్తుంది.
ఆదాయ ప్రకటనలో మీరు కనుగొనే సంస్థ యొక్క నికర ఆదాయంతో ప్రారంభించండి. నికర ఆదాయం ప్రతిఫలం కాదు అందుబాటులో నగదు మార్పులు కోసం నికర ఆదాయం సర్దుబాటు. ఉదాహరణకు, తరుగుదల అనుమతులు నికర ఆదాయంకి జోడించబడతాయి, ఎందుకంటే తరుగుదల వాస్తవానికి కరెన్సీ నగదు మొత్తాన్ని తగ్గించదు. చెల్లించవలసిన ఖాతాలు, స్వీకరించదగిన ఖాతాలు మరియు జాబితా వంటి అంశాలలో మార్పులకు నికర ఆదాయాన్ని సర్దుబాటు చేయండి. ఫలితంగా ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాలు కారణంగా అందుబాటులో నగదు మార్పు.
పెట్టుబడుల కార్యకలాపాల ఫలితంగా అందుబాటులో ఉన్న నగదులో మార్పును లెక్కించండి. పరికరాలను, రియల్ ఎస్టేట్ లేదా సెక్యూరిటీలు వంటి ఆస్తుల విక్రయం సానుకూలమైనది ఎందుకంటే కంపెనీకి మరింత నగదు ఉంది. పెట్టుబడుల వల్ల లభించే నగదులో నికర మార్పును కనుగొనటానికి ఆస్తుల కొనుగోలు కోసం ఖర్చు చేసిన వ్యయాలను తీసివేయుము.
ఫైనాన్సింగ్ కార్యకలాపాల ఫలితంగా అందుబాటులో ఉన్న నగదులో మార్పులను గణించడం. బాండ్ల విక్రయం లాంటి స్టాక్ జారీ లేదా దీర్ఘకాలిక అప్పుల కార్యకలాపాల నుండి వచ్చిన లాభాలు సానుకూలంగా ఉన్నాయి, ఎందుకంటే అవి నగదును అందుబాటులోకి తెస్తాయి. డివిడెండ్ డివిడెండ్లను చెల్లించడం మరియు స్టాక్ను తిరిగి కొనుగోలు చేయడం లేదా దీర్ఘ-కాల రుణాలు చెల్లించడం
ఆపరేటింగ్, ఇన్వెస్ట్మెంట్ మరియు ఫైనాన్సింగ్ కార్యకలాపాల నుండి లభించే నగదులో నికర మార్పులను చేర్చండి. ఫలితం సానుకూల సంఖ్య అయితే, ఇది అకౌంటింగ్ వ్యవధిలో నగదు మిగులు. మీరు ప్రతికూల మొత్తాన్ని పొందితే, మీకు మిగులు కంటే ఎక్కువ నగదు ప్రవాహం ఉంటుంది.
