నగదు ప్రవాహ నిర్వహణ వ్యాపార విజయానికి అవసరమైన నైపుణ్యాన్ని సూచిస్తుంది. తగినంత నగదు లేని వ్యాపారాలు తమ బిల్లులను చెల్లించలేక పోయాయి. అదనపు నగదు కలిగిన వ్యాపారాలు ఆ నిధులు తిరిగి సంపాదించడానికి అవకాశాన్ని కోల్పోతాయి. చాలామంది పెట్టుబడిదారులు మరియు ఋణదాతలు సంస్థ యొక్క పని రాజధాని విశ్లేషించుటకు ఎంత మంచిది సంస్థ తన నగదు ప్రవాహమును నిర్వహిస్తుంది. పని రాజధాని ప్రస్తుత ఆస్తులు మరియు వ్యాపారం యొక్క ప్రస్తుత బాధ్యతలు. కంపెనీలు నిర్దిష్ట లావాదేవీల ఆధారంగా ప్రస్తుత ఆస్తిగా లేదా ప్రస్తుత బాధ్యతగా పెరిగిన వడ్డీని వర్గీకరిస్తాయి.
రాజధాని పని
పని రాజధాని వ్యాపార ద్రవ్యత కొలుస్తుంది. ప్రస్తుత ఆస్తులను ప్రస్తుత బాధ్యతల నుండి తీసివేయడం ద్వారా పని మూలధనాన్ని సంస్థ నిర్వహిస్తుంది. వర్కింగ్ పెట్టుబడి అన్ని ప్రస్తుత బాధ్యతలను సమావేశం తరువాత మిగిలిన విలువను సూచిస్తుంది. కంపెనీ యొక్క మూలధన పెరుగుదల పెరుగుతుంది కాబట్టి, సంస్థ యొక్క ద్రవ్యత్వం కూడా పెరుగుతుంది. ప్రస్తుత నిష్పత్తి ప్రస్తుత ఆస్తుల ద్వారా ప్రస్తుత బాధ్యతలను విభజించడం ద్వారా పని రాజధాని నిష్పత్తిలో మారుస్తుంది.
పెరిగిన వడ్డీ
రెండు రకాలుగా కంపెనీలు వడ్డీని సంపాదించాయి. ఒక విధంగా, సంస్థ మరో సంస్థ నుండి డబ్బును తీసుకుంటుంది. సంస్థ మొత్తాన్ని తిరిగి చెల్లించే వరకు డబ్బుపై వడ్డీని చెల్లిస్తుంది. వడ్డీ చెల్లింపుల మధ్య, సంస్థ వడ్డీ వ్యయాలను పొందుతుంది. మరొక విధంగా, సంస్థ మరొక సంస్థకు డబ్బు ఇస్తుంది. రుణగ్రహీత నుండి పూర్తి మొత్తాన్ని స్వీకరించేంత వరకు ఆ సంస్థ డబ్బుపై ఆసక్తిని పొందుతుంది. వడ్డీ చెల్లింపుల మధ్య, సంస్థ వడ్డీ ఆదాయాన్ని పెంచుతుంది.
ప్రస్తుత బాధ్యత
ప్రస్తుత బాధ్యతలు సంస్థ ఒక సంవత్సరం లోపల చెల్లించే ఇతరులకు డబ్బును సూచిస్తాయి. సంస్థ పెరిగిన వడ్డీ వ్యయాన్ని చెల్లించాలని ఆశించటం, అందుచే ఇది సంస్థకు ప్రస్తుత బాధ్యత అని సూచిస్తుంది. సంస్థ అధిక వడ్డీ వ్యయాలను కలిగి ఉండటం వలన, దాని పని రాజధాని మరియు ప్రస్తుత నిష్పత్తి క్షీణత. సంస్థ తన వడ్డీ వ్యయాలను చెల్లిస్తుంది మరియు అది తగ్గుతుంది, దాని పని రాజధాని మరియు ప్రస్తుత నిష్పత్తి పెరుగుతుంది.
ప్రస్తుత ఆస్తి
ప్రస్తుత ఆస్తులు కంపెనీకి ఒక సంవత్సరం లోపల అందుకోవచ్చని ఆశిస్తున్నట్టు ఇతరుల నుండి డబ్బును సూచిస్తుంది. కంపెనీ పెరిగిన వడ్డీ ఆదాయాన్ని అందుకుంటుంది, కాబట్టి అది సంస్థకు ప్రస్తుత ఆస్తిని సూచిస్తుంది. పెరిగిన వడ్డీ ఆదాయం పెరుగుతుంది, దాని పని రాజధాని మరియు ప్రస్తుత నిష్పత్తి పెరుగుతుంది.
