బిజినెస్ అకౌంటింగ్ ఒక కంపెనీ ద్వారా మరియు బయటికి వెళ్ళే అన్ని అంశాలని ట్రాక్ చేస్తుంది. ఈ అంశాల్లో కొన్ని పదార్థాలు మరియు కార్మికుల రూపాన్ని తీసుకుంటాయి, ఇతరులు ద్రవ్య ఆస్తులు మరియు నగదు మరియు రుణ రుణాలు వంటి బాధ్యతలు. రోజువారీ కార్యకలాపాల నిర్వహణ కోసం వ్యాపారంలో అత్యంత ముఖ్యమైన ఆర్థిక నివేదికల్లో ఒకటి నగదు ప్రవాహం ప్రకటన. నగదు ప్రవాహం ఒక వ్యాపారం యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం మీద ప్రభావం చూపే వేరియబుల్స్కు లోబడి ఉంటుంది.
క్యాష్ ఫ్లో బేసిక్స్
నగదు ప్రవాహం అనేది నగదులోకి ప్రవేశించే మరియు వ్యాపారాన్ని వదిలివేసే రేట్లు సూచిస్తుంది. ఇది స్పష్టమైన ద్రవ్య విలువతో సహా ఇతర ఆస్తులను కలిగి ఉండదు. అకౌంటెంట్స్ వేర్వేరు సమయాలలో నగదు ప్రవాహం, వారాల, నెలలు, త్రైమాసిక మరియు సంవత్సరములు. ఉదాహరణకు, త్రైమాసిక నగదు ప్రవాహం వ్యాపారాన్ని తీసుకుంటుంది మరియు నిర్దిష్ట మూడు-నెలల వ్యవధిలో చెల్లిస్తున్న నగదును సూచిస్తుంది. ఆదాయం మరియు వ్యయాలను నియంత్రించే కారకాల యొక్క మారుతున్న స్వభావం కారణంగా నగదు ప్రవాహం అంచనా వేయడం కష్టం.
అమ్మకాలు
నగదు ప్రవాహాన్ని ప్రభావితం చేసే అత్యంత ముఖ్యమైన వేరియబుల్స్లో అమ్మకాలు ఒకటి. చాలా వ్యాపారాలు వస్తువుల లేదా సేవలను విక్రయించడం ద్వారా వాటి ఆదాయంలో మెజారిటీ పొందుతాయి. అయినప్పటికీ, అమ్మకం రేట్లు కొత్త వ్యాపారాలను పరిచయం చేస్తాయి మరియు దాని ధరల నిర్మాణాన్ని మార్చివేసినప్పుడు కాలానుగుణంగా లేదా కాలానుగుణంగా మారుతూ ఉంటాయి. కస్టమర్లు వేర్వేరు సమయాల్లో చెల్లించడమే ఎందుకంటే సేల్స్ కూడా నగదు ప్రవాహానికి ఒక వేరియబుల్. పెద్ద రిటైలర్లు వంటి కొంతమంది వినియోగదారులు వాయిదాలలో ఉత్పత్తి ఆర్డర్లు చెల్లిస్తారు. దీని అర్థం, వ్యాపారాన్ని ఉత్పత్తి చేసే ఖర్చుతో కలిపిన తరువాత చెల్లింపు అందుతుంది. క్రెడిట్ కార్డులను ఉపయోగించి వినియోగదారుల నుండి ఆన్లైన్ ఆర్డర్లు వంటి ఇతర అమ్మకాలు, తక్షణ చెల్లింపులకు దారి తీస్తుంది, త్వరగా వ్యాపారానికి నగదును పంపిణీ చేస్తుంది.
ఖర్చులు
నగదు ప్రవాహాన్ని నిర్వచించడంలో ఖర్చులు ప్రధానమైనవి. వ్యాపారంలోకి ప్రవహించే డబ్బును విక్రయాలు సూచిస్తున్నప్పటికీ, డబ్బు చెల్లించాల్సిన అవసరమైన చెల్లింపులు ఖర్చులు. వ్యయాలలో పేరోల్ వంటి విషయాలు ఉన్నాయి, ఇది ఒక వ్యాపారంగా కార్మికులను పెంచుతుంది లేదా ఇప్పటికే ఉన్న కార్మికులు జీతం పెంచుతుంది. ముడి పదార్ధాలు, మార్కెటింగ్ మరియు భీమా ధరల వ్యత్యాసాలు కూడా ఎంత వేగంగా డబ్బు వెనక్కి వస్తాయో ప్రభావితం చేస్తాయి. నగదు ప్రవాహ నిర్వహణ అనేది నియంత్రణలో ఉన్న ఖర్చులను ఉంచుకోవడం లేదా మరింత నగదు ప్రవాహం కోసం ఎదురు చూస్తున్న సమయంలో ఖర్చులను వాయిదా వేయడం మీద ఆధారపడుతుంది.
ఆసక్తి మరియు పెట్టుబడులు
వడ్డీ అనేది వేరొక ఆదాయం, విక్రయాలు, లేదా వ్యయం వంటివి. ఏమైనప్పటికీ, ఇది వ్యాపార నగదు ప్రవాహాన్ని ప్రభావితం చేస్తుంది. వడ్డీ రూపంలో వ్యాపారాన్ని దాని పెట్టుబడులపై సంపాదించుకున్నప్పుడు ఆసక్తి అనేది ఆదాయంలో భాగం. ఈ ఆసక్తి మార్కెట్తో మార్పుకు లోబడి ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, బ్యాంకు యొక్క రేట్లు మార్పు వంటి దాని వ్యాపార నగదు పొదుపు మార్పులపై ఆసక్తిని పొందుతుంది. వ్యాపారాలు డబ్బును కూడా తీసుకొని వస్తాయి, అందువల్ల వాటిని వడ్డీని చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉంది. సర్దుబాటు రేటు రుణాలు వేరియబుల్ వడ్డీ చెల్లింపులకు కారణమవుతాయి, వీటిలో ప్రతి బిల్లింగ్ వ్యవధిలో వేర్వేరు మొత్తం నగదు చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉంది.
